Кто такой бенефициарный владелец?

Бенефициарный владелец — это физическое лицо, которое посредством права собственности или права голоса «контролирует» предприятие. Право собственности или право голоса должно превышать 25%. Также бенефициарным собственником должно считаться физическое лицо, имеющее право назначать или увольнять не менее 50% членов руководящего органа предприятия. В интернете можно подробнее глянуть закон о бенефициарных владельцах.

Имейте в виду, что это не единственные критерии, по которым физическое лицо может считаться бенефициарным собственником. Возможно, вам придется принять решение, чтобы определить, кто является бенефициарным владельцем, поскольку могут существовать другие способы, с помощью которых физические лица могут осуществлять контроль над предприятием. Эти случаи должны рассматриваться индивидуально.

Как прямое, так и косвенное владение может повлиять на суждение при определении того, является ли кто-либо бенефициарным владельцем. Одним из примеров является ситуация, когда физическое лицо владеет компанией A, которая, в свою очередь, владеет достаточным количеством акций компании B, чтобы это лицо считалось бенефициарным владельцем компании B. В данном примере лицо является прямым владельцем компании A и косвенным владельцем. компании Б.